Betalningsflöden
Avstämning av bank och kassa: rutiner som håller
Avstämning jämför bokföringen med underlag utifrån: kontoutdraget från banken för bankkontot och kassarapporten eller kassaapparatens uppgifter för kontanterna.
Arkiv
september 2026
Finanssystem
Behörigheter och loggning i finanssystem: så uppfyller ni kraven
Finansinspektionens webbplats tar bland annat upp cybersäkerhetshot från avancerad AI och nya nationella rekommendationer.
Betalningsflöden
Betalningsflöden i företaget: rutiner för in- och utbetalningar
Ett betalningsflöde är en kedja av underlag, beslut, betalningar och bokföringsposter.
Finanspolicy
Finanspolicy för likviditet: vilka gränser bör fastställas?
Finansinspektionen konstaterar att företag måste kunna uppfylla sina betalningsförpliktelser.
Betalningsflöden
Inbetalningar och reskontra: så minskar du manuellt arbete
Manuellt arbete i inbetalningar och reskontra uppstår ofta i övergångarna mellan system.
Finanssystem
Integration mellan bank och ekonomisystem: vad krävs?
En integration mellan bank och ekonomisystem knyter samman system och dataflöden så att de utbyter information automatiskt i stället för manuellt.
Intern kontroll
Kontrollmoment i betalningsprocessen: checklista
En hållbarhetsredovisning för 2024, distribuerad via Cision, beskriver intern kontroll som viktig för att säkra bolagets tillgångar. Kontrollen ska följa kraven i bolagets affärsprocesser.
Rörelsekapital
Kreditvillkor mot kunder: vad bör avtalet reglera?
För kreditvillkor mellan företag behöver avtalet tydligt beskriva hur kunden får kredit och när betalning ska ske. Ange både de ekonomiska villkoren och vad som händer om kunden inte följer dem.
Rörelsekapital
Lagerstyrning och kapitalbindning: så mäter du effekten
Höga lagernivåer kan säkra hög servicegrad, undvika dyra expressleveranser och hålla kundnöjdheten uppe.
Likviditetsstyrning
Likviditetsrisk: vilka nyckeltal bör följas månadsvis?
Likviditet är pengarna som finns tillgängliga nu för löpande kostnader som löner, hyror och leverantörsfakturor. Kassaflödet visar hur pengar rör sig in och ut ur verksamheten.
Likviditetsstyrning
Likviditetsstyrning i medelstora företag: ramverk, prognoser
Likviditetsstyrning är i dag en överlevnadsfråga för medelstora företag, inte en bokföringsövning. Den avgör om företaget kan möta svag efterfrågan och förändrade finansieringsvillkor.
Rörelsekapital
Rörelsekapitalets cykel: så frigör du kapital i lager och fordringar
Kapital binds i lager och obetalda fakturor, även när försäljningen stiger. Rörelsekapitalets cykel är tiden det tar för nettorörelsekapitalet att omvandlas till kontanter.
Likviditetsstyrning
Så bygger du en likviditetsprognos på 13 veckor
En likviditetsprognos är en rullande kortsiktig kassaflödesprognos. Den visar förväntade in- och utbetalningar vecka för vecka.
Intern kontroll
Så gör du en riskanalys för finansfunktionen
En riskanalys identifierar och värderar risker knutna till ett analysobjekt: en organisation, en verksamhet, en process, ett projekt eller ett it-system.
Rörelsekapital
Så räknar du ut kassakonverteringscykeln
Kassakonverteringscykeln (cash conversion cycle, CCC) mäter hur effektivt ett företag hanterar sitt rörelsekapital.
Betalningsflöden
Så sätter du upp attestregler för utbetalningar
Regeringen beslutade den 12 maj 2005 att tillkalla en delegation. Den skulle vara samverkansorgan för åtgärder mot felaktiga utbetalningar från de offentliga försäkrings- och bidragssystemen.
Intern kontroll
Uppföljning av intern kontroll: så dokumenterar du tester
Dokumentation av tester används för ledningens bedömning av intern styrning och kontroll. Enligt 2 kap.