Betalningsflöden
Avstämning av bank och kassa: rutiner som håller
Avstämning jämför bokföringen med underlag utifrån: kontoutdraget från banken för bankkontot och kassarapporten eller kassaapparatens uppgifter för kontanterna.
Skribent
Maja Johansson
Ämnesområde: Intern finansfunktion och likviditetsstyrning. Närliggande ämnen: Likviditetsstyrning; Betalningsflöden. Maja Johansson är den redaktionella signaturen för detta område. Bakgrund, begrepp och tolkning av tillgängliga uppgifter hör till detta redaktionella uppdrag. En allmän beskrivning ersätter inte förutsättningarna i ett enskilt fall. Detta är en redaktionell pseudonym för publikationen, inte ett påstående om en oberoende verifierad personlig identitet.
Betalningsflöden
Betalningsflöden i företaget: rutiner för in- och utbetalningar
Ett betalningsflöde är en kedja av underlag, beslut, betalningar och bokföringsposter.
Finanspolicy
Finanspolicy för likviditet: vilka gränser bör fastställas?
Finansinspektionen konstaterar att företag måste kunna uppfylla sina betalningsförpliktelser.
Intern kontroll
Kontrollmoment i betalningsprocessen: checklista
En hållbarhetsredovisning för 2024, distribuerad via Cision, beskriver intern kontroll som viktig för att säkra bolagets tillgångar. Kontrollen ska följa kraven i bolagets affärsprocesser.
Likviditetsstyrning
Likviditetsstyrning i medelstora företag: ramverk, prognoser
Likviditetsstyrning är i dag en överlevnadsfråga för medelstora företag, inte en bokföringsövning. Den avgör om företaget kan möta svag efterfrågan och förändrade finansieringsvillkor.
Intern kontroll
Så gör du en riskanalys för finansfunktionen
En riskanalys identifierar och värderar risker knutna till ett analysobjekt: en organisation, en verksamhet, en process, ett projekt eller ett it-system.
Rörelsekapital
Så räknar du ut kassakonverteringscykeln
Kassakonverteringscykeln (cash conversion cycle, CCC) mäter hur effektivt ett företag hanterar sitt rörelsekapital.
Betalningsflöden
Så sätter du upp attestregler för utbetalningar
Regeringen beslutade den 12 maj 2005 att tillkalla en delegation. Den skulle vara samverkansorgan för åtgärder mot felaktiga utbetalningar från de offentliga försäkrings- och bidragssystemen.
Intern kontroll
Uppföljning av intern kontroll: så dokumenterar du tester
Dokumentation av tester används för ledningens bedömning av intern styrning och kontroll. Enligt 2 kap.